Информация о результатах проверок, проведенных Департаментом финансов администрации муниципального образования «Холмский городской округ» в 4 квартале 2021 года

И Н Ф О Р М, А Ц И Я

о результатах проверок, проведенных Департаментом финансов администрации

муниципального образования «Холмский городской округ» в 4 квартале 2021 года

№

Дата акта

Объект контроля

Тема проверки

Результаты проверки

1

15.10.2021 (внеплановая проверка по жалобу Царьковой Н.В.)

МБУ «УГДХ» МО ХГО

Эффективное и целевое использование бюджетных средств при исполнении муниципального задания

В нарушение утвержденной системы оплаты труда и штатного расписания не правомерно установлен размер должностного оклада, что повлекло неправомерную выплату заработной платы в размере 31, 78 тыс. руб.

2

29.10.2021 (плановая с 27.09.2021)

Администрация МО ХГО

проверка предоставления субсидий из бюджета МО «Холмский городской округ» физическим лицам, не являющимися индивидуальными предпринимателями и применяющими специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход» и (или) соблюдения условий соглашения (договоров) об их предоставлении

1. неправомерное расходование средств в размере 26,42 т.руб, выразившееся в назначении выплат субъекту Ерахтина К.О. несоответствующего требованиям п. 2.2 статьи 2 Порядка №1076 2. Нецелевое расходование средств в размере 1,8 т. руб, выразившееся во включении в сумму возмещения субъекту Степанову С.И. расходы за электроэнергию, что не предусмотрено целями возмещения затрат, указанными в п. 1.6 статьи 1 Порядка №1076 3.Иное нефинансовое нарушение, выразившееся в неверном расчете баллов, присвоенных каждому участнику конкурсного отбора, повлекшее за собой неверную расстановку приоритетов в ранжировании заявок. 4. В нарушении подпункта 4.1.4 п. 4.1 статьи 4 Соглашения Главным распорядителям не установлены показателями результата, что не позволяет достоверно проанализировать эффективность использования бюджетных средств. 5.В нарушение п. 3.2 статьи 3 Порядка №1076 Организатором не был проведен мониторинг достижения показателя результативности, в связи с чем была упущена возможность получить дополнительный доход в бюджет муниципального образования. Размер недополученных средств составил 22,65 т.руб.

3

08.11.2021 г. (плановая с 04.10.2021 г)

МБДОУ детский сад № 1 «Солнышко» г. Холмска

соблюдение требований законодательства о контрактной системе в рамках полномочий, определенных частью 3 статьи 99 Федерального закона от 05.04.2013 года № 44-ФЗ

1. Закупки 2019 года на сумму 22 338 рублей 82 копейки проведены в нарушение п. 1 ст.16 Закона № 44-ФЗ и ст. 72 Бюджетного кодекса РФ. 2. Заказчик разместил в ЕИС отчет об объеме закупок у СМП и СОНКО за 2019 и 2020 год, составленный с нарушением требований части 4.1 статьи 30 Закона № 44-ФЗ.3.Заказчиком документы, предусмотренные ч.2 ст. 103 Закона № 44-ФЗ, направленны в реестр контрактов с нарушением установленного срока.

4

30.11.2021 г. (плановая с 19.10.2021 г.)

Департамент ЖКХ МО «Холмский городской округ»; МКУ «Служба единого заказчика» МО «Холмский городской округ»

проверка осуществления расходов бюджета Холмского городского округа на реализацию мероприятий муницпальной программы «Охрана окружающей среды, воспроизводство и использование природных ресурсов муниципального образования «Холмский городской округ» на 2015-2025 годы»

1. В нарушение пункта 3.6 ст. 3 Порядка №1500 компенсационные выплаты произведены при предоставлении неточного//неполного пакета документов (Николаенко С.В., Суроп О.В., Умнов Ю.В.). Необоснованное расходование бюджетных средств в размере 259,08 т.руб. 2. В нарушение п. 3.3 ст. 3 Порядка №1500 заявителю Умеову Ю.В. была предоставлена компенсация как гражданину относящимуся к льготной категории граждан, в то время как он не достиг возраста 60лет. Неправомерное расходование бюджетных средств 27,23 т.руб. 3. В нарушение п. 34 Бюджетного кодекса РФ, п. 2.10 муницпального контракта, акт от 21.11.2019 г. основания возникновения непредвиденных работ и непредвиденных затрат, их целесообразность и необходимость их выполнения, не содержит, оплата выполнения непредвиденных работ заказчиком осуществлена без соблюдения принципа эффективности использования бюджетных средств, при отсутствии документов подтверждающих стоимость работ, стоимость этих непредвиденных работ локальным сметным расчетом не согласована и не утверждена (сметная документация проверке не представлена). Неэффективное расходование средств в размере 257,38 т.руб. 4. В нарушение Порядков №1500, 1903 расчеты сумм компенсационных выплат Управлением ЖКХ проверке не представлены/отсутствуют. Нарушения 44-ФЗ: 1. В нарушение ст. 95 Закона №44-ФЗ, причины изменения стоимости контракта и технического задания в соглашении не указаны. 3. В нарушение ч.2 ст. 94 Закона №44-ФЗ, экспертиза поставленных поставщиком товаров заказчиком не проводилась/проверке не представлена.

5

17.12.2021 акт № 20-вн (внеплановая проверка)

Департамент ЖКХ администрации МО «ХГО»

Жалоба ИП Федорова А.А. (извещение 0361300009121000291) Обоснование НМ (Ц)К

Нарушения при обосновании НМ (Ц)К не установлены.

6

17.12.2021 Акт от 17.12.2021 № 21-вн (внеплановая проверка)

Департамент ЖКХ администрации МО «ХГО»

Жалоба ИП Федоров А.А. (0361300009121000289) Обоснование НМ (Ц)К

Нарушения при обосновании НМ (Ц)К не установлены.

7

17.12.2021 Акт № 22-вн (внеплановая проверка)

Департамент ЖКХ администрации МО «ХГО»

Жалоба ИП Федорова А.А. (извещение 0361300009121000294) Обоснование НМ (Ц)К.

Нарушения при обосновании НМ (Ц)К не установлены.

8

17.12.2021 Акт № 23-вн (внеплановая проверка)

Департамент ЖКХ администрации МО «ХГО»

Жалоба ИП Федоров А.А. (0361300009121000293) Обоснование НК (Ц)К.

Нарушения при обосновании НМ (Ц)К не установлены.

9

17.12.2021 Акт № 24-вн (внеплановая проверка)

Департамент ЖКХ администрации МО «ХГО»

Жалоба ИП Федоров А.А. (0361300009121000288). Обоснование НМ (Ц)К.

Нарушения при обосновании НМ (Ц)К не установлены.

10

20.12.2021 г. (плановая)

МБДОУ детский сад № 1 «Солнышко» г. Холмска

Проверка соблюдения ч. 8 ст. 99 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг»

1) по контрактам от 15.02.2021 г. № 18 от 24.03.2020 г. № 23 установлено нарушение статьи 34 Бюджетного кодекса РФ, неправомерно оплачен недопоставленный товар на сумму ,0,19 рублей. 2) изменение условий договора по основаниям, которые не предусмотрены Законом № 44-ФЗ; 3) не соблюдение требований к исполнению условий контракт