Информация о результатах проверок, проведенных Финансовым управлением администрации муниципального образования «Холмский городской округ» - органом внутреннего муниципального финансового контроля в 4 квартале 2017 года

№ пп

Дата проверки

Проверяемое учреждение

Тема проверки

Результаты проверки

1

11.10.2017г.

Администрация МО «Холмский городской округ»

Предварительная оценка финансового состояния МУП ЖКХ «Мастер» как получателя муниципальной субсидии на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом по социально значимым маршрутам, не компенсированных доходами от перевозки пассажиров.

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере  134596, 0 руб. (сентябрь).

2

18.10.2017г.

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования "Холмский городской округ" ИП Бугаеву на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования "Холмский городской округ".

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере  1 207 024,0 руб. (сентябрь).

3

23.10.2017г.

МУП ЖКХ «Мастер»

Предварительная оценка финансового состояния МУП ЖКХ «Мастер» как получателя муниципальной субсидии на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом по социально значимым маршрутам, не компенсированных доходами от перевозки пассажиров.

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере 1 000 000,0 (сентябрь), 169 719,48

4

31.10.2017г.

Управление по физической культуре, спорту и молодежной политике администрации МО «Холмский городской округ»

Проверка на предмет осуществления контроля за полнотой и достоверностью отчетности о реализации муниципальной программы «Патриотическое воспитание в МО «Холмский городской округ».

Нарушений не установлено.

5

27.10.2017г.

МБДОУ № 5 «Радуга»

Проверка соблюдения законодательства РФ в сфере закупок, в соответствии с ч. 8 ст. 99 Федерального закона от 05.04.2013г. №44-ФЗ

1.Нарушение части 9 статьи 17 Федерального закона № 44-ФЗ.

2.Нарушение части 7 статьи 18 Закона № 44-ФЗ, подпункта «а» пункта 4 постановления от 05.06.2015 г. № 555.

3.Нарушение части 15 статьи 21 Федерального закона № 44-ФЗ

4.Нарушение  части 7 статьи 18  Закона № 44-ФЗ, подпункта «б» пункта 4 постановления от 05.06.2015 г. № 555.

5.Нарушение части 5 статьи 19 Закона № 44-ФЗ

6.Нарушение части 3,7 статьи 94 Закона № 44-ФЗ Закона № 44-ФЗ

7.Нарушение пункта 1 статьи 95 Федерального закона 44-ФЗ

6

13.11.2017

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования «Холмский городской округ» МУП ЖКХ «Мастер» на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования «Холмский городской округ».

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере  173 782, 0 руб. (октябрь).

7

15.11.2017

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования "Холмский городской округ" ИП Бугаеву на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования "Холмский городской округ".

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере  1 431 248,0 руб. (октябрь, в том числе 18 802,0 руб. за сентябрь).

8

30.11.17г.

Управление ЖКХ администрации муниципального образования «Холмский городской округ»

Проверка на предмет осуществления контроля за соблюдением законодательства РФ при осуществлении хозяйственных и финансовых операций в соответствии с утвержденнымим нормативами, в частности эффективное, целевое использование бюджетных средств, предоставленных МУП ЖКХ "Мастер" в соответствии с Порядком предоставления субсидий за счет средств муниципального образования "Холмский городской округ" на возмещение недополученных доходов и финансового обеспечения затрат в связи с производством товаров, выполнением работ, оказанием услуг в сфере ЖКХ, утвержденного постановлением администрации муниципального образования "Холмский городской округ" от 13.01.2015г., на содержание муниципальных мест захоронений (кладбище г.Холмск,ул.Некрасова,кладбище с.Серные источники).

Вынесено Предписание об устранении нарушений. Прочие финансовые нарушения - 8788,0 руб.                                    нецелевое использование средств - 13047,44 руб.

9

23.11.2017

МУП ЖКХ «Мастер»

Предварительная оценка финансового состояния МУП ЖКХ «Мастер» как получателя муниципальной субсидии на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом по социально значимым маршрутам, не компенсированных доходами от перевозки пассажиров.

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере 1 287248,92 руб. (за октябрь).

10

08.12.2017

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования «Холмский городской округ» МУП ЖКХ «Мастер» на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования «Холмский городской округ».

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере (за ноябрь) 174118,0 руб.

11

08.12.2017

МКУ "Служба единого заказчика" МО "Холмский городской округ"

Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных на финансирование мероприятий в сфере ЖКХ (муниципальный контракт от 09.08.2016г. №16-120/196  "Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов").

1)Изменения условий контракта, в части изменения сметы в связи с заменой работ, не внесены в реестр контрактов на портале www.zakupki.gov.ru . 2)Ненадлежащее ведение претензионной работы по взысканию штрафных санкций в размере 3 049 458,27  руб. (недополученные доходы учреждения)  3)Несвоевременное направление учреждением первичных учетных документов в Комитет по управлению имуществом муниципального образования «Холмский городской округ», выразившееся в не отражении в реестре имущества казны сведений о поставленном товаре, выполненных работах  в размере 12 450 000,00  руб. (прочие финансовые нарушения).

Вынесено Представление об устранении нарушений.

12

19.12.2017г

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования "Холмский городской округ" ИП Бугаеву на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования "Холмский городской округ".

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере (за ноябрь)1285970,0 руб.

13

20.12.2017г.

МУП ЖКХ «Мастер»

Предварительная оценка финансового состояния МУП ЖКХ «Мастер» как получателя муниципальной субсидии на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом по социально значимым маршрутам, не компенсированных доходами от перевозки пассажиров.

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере 1762512,96(за ноябрь)

14

22.12.2017г.

Администрация МО «Холмский городской округ»

Проверка соблюдения условий, целей и порядка предоставления субсидий из бюджета муниципального образования «Холмский городской округ» МУП ЖКХ «Мастер» на осуществление льготного (бесплатного) провоза школьников в пассажирском транспорте на территории муниципального образования «Холмский городской округ».

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере (01.12.17г.-20.12.17г.) 120820,0 руб.

15

25.12.2017г.

МУП ЖКХ «Мастер»

Предварительная оценка финансового состояния МУП ЖКХ «Мастер» как получателя муниципальной субсидии на возмещение затрат в связи с оказанием услуг по осуществлению пассажирских перевозок автомобильным транспортом по социально значимым маршрутам, не компенсированных доходами от перевозки пассажиров.

Предоставлена субсидия из местного бюджета в размере 64487,04 руб. (за 01.12.17г.-15.12.17г.)

16

25.12.2017

МБДОУ  детский сад № 4 «Маячок» с. Яблочное

Проверка соблюдения законодательства РФ в сфере закупок, в соответствии с ч. 8 ст. 99 Федерального закона от 05.04.2013г. №44-ФЗ

1.     Нарушение части 2, части 7 статьи 18 Закона № 44-ФЗ, подпункта «а» пункта 4 постановления от 05.06.2015 г. № 555, заказчиком не верно заполнена форма обоснования закупок.

2.     Нарушение  части 3, части 7 статьи 18  Закона № 44-ФЗ, подпункта «б» пункта 4 постановления от 05.06.2015 г. № 555, не верно заполнена форма обоснования планов-графиков закупок.

3.     Нарушение части 5 статьи 19 Закона № 44-ФЗ не утверждены требования к отдельным выдам товаров, работ, услуг (в том числе придельные цены товаров, работ, услуг) закупаемых МБДОУ детским садом № 4 «Маячок» с. Яблочное.

4.     Нарушение части 1 статьи 23 Закона № 44 – ФЗ при осуществлении закупок в 2017 году в контрактах (договорах) не указывался идентификационный код закупки.

5.     Нарушение части 1 статьи 10 № 402-ФЗ, пункта 11 Инструкции № 157н, оприходование и принятие к учету поставленного товара осуществлялась не своевременно.

6.     Нарушение № 402-ФЗ не представлены документы, свидетельствующие о выполненные работ (форма КС-2).

7.Нарушение статьи 72 Бюджетного кодекса РФ договор заключен сверх лимитов бюджетных обязательств.